公司治理为企业永续经营的核心，除了能回应近年来日益高涨的主管机关及利害关系人之期待，更是确保公司能够稳健经营的根本。透过完善的规章准则与企业制度，我们持续优化公司治理制度和做法，受到主管机关台湾证券交易所的肯定，在第八届公司治理评鉴于726 家受评上柜公司中脱颖而出，名列前5%企业，展现出公司在「维护股东权益及平等对待股东」、「强化董事会结构与运作」、「提升资讯透明度」及「落实企业社会责任」四大构面的综合表现优异。
经营组织架构
董事会
朋亿董事会为公司最高决策与治理单位，负责监督整体的营运责任与管理阶层的政策执行成果。本公司董事会遵循「公司章程」及「董事选举办法」采候选人提名制度，选任7 席董事( 含4 位独立董事)，每届任期3 年。独立董事占董事会席次占全体董事约57%；而为达到女性决策参与并维持一个不受性别歧视的工作环境，以实现SDGS 5 对所有女性赋权之目标，目前女性董事为2 席，并朝女性董事占董事席次三分之一以上为目标。
每年董事会定期召开讨论公司重大事项，并于董事会议事规范订定时，特别列出应提报董事会之事项及设计避免董事利益冲突制度。朋亿的董事一律高度自律，于利益冲突议题之讨论及表决时均予回避，且不代理其他董事行使其表决权，以保护利害关系人之权益。 2022年度董事会出席率为100%。除此之外，朋亿设有审计委员会、薪酬委员会及提名委员会，加强公司治理之落实。
董事会多元性
依公司治理实务守则要求董事会成员应考量多元化，并就本身运作、营运型态及发展需求拟定适当方针，包含但不限于基本条件与价值以及专业知识与技能两大面向，同时董事会成员应普遍具备执行职务所必须之知识、技能及素养之八大能力，以达公司治理之理想目标。
依上述原则，本公司第十届7 位董事成员有：梁进利董事长、许宗政董事、巫碧蕙董事具有不同产业公司经营经验，均长于领导、经营管理且具备不同产业知识、决策能力及国际市场观；具有法律事务相关经验李成董事；具有财经专业的纪志毅董事及杨声勇董事；执业会计师邱慧吟董事，各董事及独立董事均具备完整丰富之学经历，驱使本公司董事会得以发挥经营决策及领导督导之机能。
董事会成员进修情形
本公司持续安排董事成员参与进修课程，以强化其专业知识与管理职能，课程类型涵盖经济治理、环境及社会三面向，包含企业并购、公司治理、企业永续转型、永续财务资讯揭露、气候变迁等内容，2022 年度全体续任董事进修时数皆达6 小时以上，100% 符合董监事进修时数符合进修要点比率，详细进修情形请参阅本公司2022 年报第73 页。
董事会绩效评估
为落实公司治理并提升董事会功能，朋亿订有「董事会绩效评估办法」，规范董事会绩效评估之周期、范围、方式、程序和标准。朋亿之董事会绩效评估每年执行一次内部评核，每三年执行一次外部评核。评核之结果将作为遴选或提名董事时之参考依据。董事会绩效评估包含六大面向：「公司目标与任务之掌握」、「董事职责认知」、「对公司营运之参与程度」、「内部关系经营与沟通」、「董事之专业及持续进修」与「内部控制」。 2022 年执行内部评鉴分数达90 分以上，显示董事会运作情形良好。最近一次外部评鉴已于2020 年委任台湾诚正经营暨防弊鉴识学会针对董事会效能实地访评，透过评估委员会指导交流，有助于董事会职能之充分发挥，并取得专业而客观的体检报告，预计于2023 年再次执行。
绩效评估结果揭示于公司官网https://www.novatech.com.tw/investors/corporate/directors
永续重大事件沟通机制
朋亿设立永续发展推动小组每年定期向董事会报告永续进程，董事会肩负制定企业永续发展愿景之使命，除了依永续发展推动小组之报告，定期掌握各小组业务进程，并在兼顾公司营运绩效与推行社会、环境与公司治理等永续议题的前提下，针对企业永续发展政策提出声明与建言。公司规划每半年检讨与利害关系人沟通之有效性与管道方法，企业社会责任推动秘书于2022.11.01 向董事会报告截至2022 年第3季沟通情形。
经营团队
朋亿经营团队由总经理及各部门经理人组成，秉持「为客户及供应链伙伴一同建构高科技产业生态链」经营理念，经董事会决议重大事项时，以遵循永续经营与诚信守则及风险评估授权办法为原则，以确保员工及股东权益。朋亿营运团队摘示如附表。详细之团队学经历背景可参阅朋亿2022 年度年报第17 页，或至公开资讯观测站查询 https://mops.twse.com.tw/mops/web/index
风险管理
风险是公司营运成长过程中无法逃避的环节，为掌控及降低营运之风险，支持公司之营运成长及实现永续经营理念，朋亿已制定「风险管理政策」，作为风险管理之最高指导原则及作为执行依据，明确规范风险管理的政策、目标、范围、组织架构、单位权责、风险管理机制及执行流程，使同仁有所依循。
董事会及审计委员会为朋亿风险管理的最高管理单位，公司由总经理统筹指挥风险管理计画之推动及运作，其下亦设有各部门权责单位，负责推动各项业务所面临之各种风险管理，并定期向审计委员会及董事会提出报告。全体员工亦肩负辨识风险与提报风险之责任，如发现任何可能影响公司营运之重大风险事件，应立即向所属主管及风险小组报告，评估因应程序以减缓风险与冲击程度。
风险管理程序
主要风险与对策
内部稽核
朋亿公司内部控制依循《公开发行公司建立内部控制制度处理准则》由经理人设计并经董事会通过。稽核室隶属董事会，置内部稽核主管一人，并依公司规模、业务情况、管理需要及其他相关法令规定，配置适任及适当的稽核人员办理相关工作。稽核工作在于协助董事会与经理人检查、覆核内部控制制度之缺失，及衡量营运之效果及效率，并适时提供改善建议，以确保内部控制制度得以持续有效实施。
本公司2022 年稽核作业包含公司各营运单位及子公司营运据点之实地查核或书面审查。
经营绩效
朋亿透过良好的经营绩效对利害关系人负责，并作为企业永续经营的基础，使公司未来能投入更多资源优化公司治理、提升环境保护与促进社会参与。有鉴于此，朋亿制定相关制度，并召开管理审查会议逐年检讨与改善，以落实各管理追踪指标，提升公司营运与财务绩效。
绩效表现
受惠于半导体产业的蓬勃发展与积极扩厂，朋亿2022 年度合并营业收入为8,593 百万，较2021年合并营收6,260 百万，增加约37%；获利方面，2022 年度及2021 年度合并税后净利分别为956 百万及624 百万。 2022 年度组织所产生及分配的经济价值如下图所示，更多的经营绩效讯息请详见合并财务报告网站 https://www.novatech.com.tw/investors
管理审查会议
朋亿制定「管理审查程序」，规范及追踪管理系统目标达成状况，以作为公司营运期间的预防与改善预警措施。为确保管理系统的持续适切性、正确性及时效性，定期召开管理审查会议，检讨与改善公司营运状况与绩效指标达成情形。会议讨论范围涵盖公司管理制度流程与融入风险管理措施之作法，由高阶主管带领各单位最高主管进行业务检讨，依会议决议事项排除指定权责单位限期改善外，皆以正式书面或即时电子邮件报告总经理及指派相关人员执行业务，确保决议事项能即时获得有效的改善建议与需求资源，进而顺利达成公司绩效指标。
管理审查会议流程图
