公司治理為企業永續經營的核心，除了能回應近年來日益高漲的主管機關及利害關係人之期待，更是確保公司能夠穩健經營的根本。透過完善的規章準則與企業制度，我們持續優化公司治理制度和做法，受到主管機關臺灣證券交易所的肯定，在第八屆公司治理評鑑於726 家受評上櫃公司中脫穎而出，名列前5%企業，展現出公司在「維護股東權益及平等對待股東」、「強化董事會結構與運作」、「提升資訊透明度」及「落實企業社會責任」四大構面的綜合表現優異。
經營組織架構
董事會
朋億董事會為公司最高決策與治理單位，負責監督整體的營運責任與管理階層的政策執行成果。本公司董事會遵循「公司章程」及「董事選舉辦法」採候選人提名制度，選任7 席董事( 含4 位獨立董事)，每屆任期3 年。獨立董事占董事會席次占全體董事約57%；而為達到女性決策參與並維持一個不受性別歧視的工作環境，以實現SDGS 5 對所有女性賦權之目標，目前女性董事為2 席，並朝女性董事占董事席次三分之一以上為目標。
每年董事會定期召開討論公司重大事項，並於董事會議事規範訂定時，特別列出應提報董事會之事項及設計避免董事利益衝突制度。朋億的董事一律高度自律，於利益衝突議題之討論及表決時均予迴避，且不代理其他董事行使其表決權，以保護利害關係人之權益。2022年度董事會出席率為100%。除此之外，朋億設有審計委員會、薪酬委員會及提名委員會，加強公司治理之落實。
董事會多元性
依公司治理實務守則要求董事會成員應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展需求擬定適當方針，包含但不限於基本條件與價值以及專業知識與技能兩大面向，同時董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養之八大能力，以達公司治理之理想目標。
依上述原則，本公司第十屆7 位董事成員有：梁進利董事長、許宗政董事、巫碧蕙董事具有不同產業公司經營經驗，均長於領導、經營管理且具備不同產業知識、決策能力及國際市場觀；具有法律事務相關經驗李成董事；具有財經專業的紀志毅董事及楊聲勇董事；執業會計師邱慧吟董事，各董事及獨立董事均具備完整豐富之學經歷，驅使本公司董事會得以發揮經營決策及領導督導之機能。
董事會成員進修情形
本公司持續安排董事成員參與進修課程，以強化其專業知識與管理職能，課程類型涵蓋經濟治理、環境及社會三面向，包含企業併購、公司治理、企業永續轉型、永續財務資訊揭露、氣候變遷等內容，2022 年度全體續任董事進修時數皆達6 小時以上，100% 符合董監事進修時數符合進修要點比率，詳細進修情形請參閱本公司2022 年報第73 頁。
董事會績效評估
為落實公司治理並提升董事會功能，朋億訂有「董事會績效評估辦法」，規範董事會績效評估之週期、範圍、方式、程序和標準。朋億之董事會績效評估每年執行一次內部評核，每三年執行一次外部評核。評核之結果將作為遴選或提名董事時之參考依據。董事會績效評估包含六大面向：「公司目標與任務之掌握」、「董事職責認知」、「對公司營運之參與程度」、「內部關係經營與溝通」、「董事之專業及持續進修」與「內部控制」。2022 年執行內部評鑑分數達90 分以上，顯示董事會運作情形良好。最近一次外部評鑑已於2020 年委任臺灣誠正經營暨防弊鑑識學會針對董事會效能實地訪評，透過評估委員會指導交流，有助於董事會職能之充分發揮，並取得專業而客觀的體檢報告，預計於2023 年再次執行。績效評估結果揭示於公司官網https://www.novatech.com.tw/investors/corporate/directors
永續重大事件溝通機制
朋億設立永續發展推動小組每年定期向董事會報告永續進程，董事會肩負制定企業永續發展願景之使命，除了依永續發展推動小組之報告，定期掌握各小組業務進程，並在兼顧公司營運績效與推行社會、環境與公司治理等永續議題的前提下，針對企業永續發展政策提出聲明與建言。公司規劃每半年檢討與利害關係人溝通之有效性與管道方法，企業社會責任推動秘書於2022.11.01 向董事會報告截至2022 年第3季溝通情形。
經營團隊
朋億經營團隊由總經理及各部門經理人組成，秉持「為客戶及供應鏈夥伴一同建構高科技產業生態鏈」經營理念，經董事會決議重大事項時，以遵循永續經營與誠信守則及風險評估授權辦法為原則，以確保員工及股東權益。朋億營運團隊摘示如附表。詳細之團隊學經歷背景可參閱朋億2022 年度年報第17 頁，或至公開資訊觀測站查詢 https://mops.twse.com.tw/mops/web/index
風險管理
風險是公司營運成長過程中無法逃避的環節，為掌控及降低營運之風險，支持公司之營運成長及實現永續經營理念，朋億已制定「風險管理政策」，作為風險管理之最高指導原則及作為執行依據，明確規範風險管理的政策、目標、範圍、組織架構、單位權責、風險管理機制及執行流程，使同仁有所依循。
董事會及審計委員會為朋億風險管理的最高管理單位，公司由總經理統籌指揮風險管理計畫之推動及運作，其下亦設有各部門權責單位，負責推動各項業務所面臨之各種風險管理，並定期向審計委員會及董事會提出報告。全體員工亦肩負辨識風險與提報風險之責任，如發現任何可能影響公司營運之重大風險事件，應立即向所屬主管及風險小組報告，評估因應程序以減緩風險與衝擊程度。
風險管理程序
主要風險與對策
內部稽核
朋億公司內部控制依循《公開發行公司建立內部控制制度處理準則》由經理人設計並經董事會通過。稽核室隸屬董事會，置內部稽核主管一人，並依公司規模、業務情況、管理需要及其他相關法令規定，配置適任及適當的稽核人員辦理相關工作。稽核工作在於協助董事會與經理人檢查、覆核內部控制制度之缺失，及衡量營運之效果及效率，並適時提供改善建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施。
本公司2022 年稽核作業包含公司各營運單位及子公司營運據點之實地查核或書面審查。
經營績效
朋億透過良好的經營績效對利害關係人負責，並作為企業永續經營的基礎，使公司未來能投入更多資源優化公司治理、提升環境保護與促進社會參與。有鑑於此，朋億制定相關制度，並召開管理審查會議逐年檢討與改善，以落實各管理追蹤指標，提升公司營運與財務績效。
績效表現
受惠於半導體產業的蓬勃發展與積極擴廠，朋億2022 年度合併營業收入為8,593 百萬，較2021年合併營收6,260 百萬，增加約37%；獲利方面，2022 年度及2021 年度合併稅後淨利分別為956 百萬及624 百萬。2022 年度組織所產生及分配的經濟價值如下圖所示，更多的經營績效訊息請詳見合併財務報告網站 https://www.novatech.com.tw/investors
管理審查會議
朋億制定「管理審查程序」，規範及追蹤管理系統目標達成狀況，以作為公司營運期間的預防與改善預警措施。為確保管理系統的持續適切性、正確性及時效性，定期召開管理審查會議，檢討與改善公司營運狀況與績效指標達成情形。會議討論範圍涵蓋公司管理制度流程與融入風險管理措施之作法，由高階主管帶領各單位最高主管進行業務檢討，依會議決議事項排除指定權責單位限期改善外，皆以正式書面或即時電子郵件報告總經理及指派相關人員執行業務，確保決議事項能即時獲得有效的改善建議與需求資源，進而順利達成公司績效指標。
管理審查會議流程圖
